Cómo Optimizar tu Retención de IRPF

El IRPF es uno de los mayores descuentos en tu nómina, pero existen estrategias completamente legales para reducir tu retención y aumentar tu salario neto mensual. Esta guía te muestra cómo hacerlo de forma correcta y dentro de la ley.

Entendiendo la retención de IRPF

La retención de IRPF es un pago anticipado del impuesto que harás en tu declaración de la renta. Tu empresa retiene un porcentaje de tu salario cada mes y lo ingresa a Hacienda en tu nombre. Este porcentaje se calcula según:

• Tu salario bruto anual
• Tu situación personal (soltero, casado, número de hijos)
• El tipo de contrato
• Otras circunstancias personales

Estrategia 1: Actualizar tu situación personal

Cómo hacerlo

Entrega a tu empresa el modelo 145 actualizado con tu nueva situación. La empresa ajustará tu retención en la siguiente nómina.

Estrategia 2: Plan de pensiones

Ejemplo práctico

Si ganas 40.000€ anuales y aportas 1.500€ a un plan de pensiones:

• Tu base imponible se reduce a 38.500€
• Ahorras aproximadamente 450€ en impuestos (depende de tu tramo marginal)
• Coste real de la aportación: aproximadamente 1.050€

Estrategia 3: Retribución flexible

Ejemplo de retribución flexible

Salario original: 2.500€/mes brutos

Nuevo esquema:

• Salario bruto: 2.200€
• Tarjeta restaurante: 200€ (11€ × 22 días laborables)
• Tarjeta transporte: 100€

Resultado: Recibes lo mismo, pero pagas menos IRPF porque parte no tributa.

Estrategia 4: Préstamo hipotecario

Estrategia 5: Donaciones a ONGs

Estrategia 6: Inversión en empresas de nueva creación

Estrategia 7: Alquiler de vivienda

Estrategia 8: Regularizar retenciones excesivas

Estrategia 9: Gastos deducibles para autónomos

Si eres autónomo, tienes más opciones de optimización fiscal:

• Gastos de oficina en casa (suministros, internet, parte del alquiler)
• Vehículo si es para uso profesional
• Comidas con clientes
• Formación relacionada con tu actividad
• Material y herramientas de trabajo
• Seguros profesionales

Errores comunes que debes evitar

1. Reducir demasiado la retención

Si te retienen muy poco durante el año, tendrás que pagar una cantidad importante en la declaración de la renta. Asegúrate de tener ese dinero ahorrado.

2. No comunicar cambios a tiempo

Si tu situación cambia a mitad de año y no lo comunicas, estarás pagando de más varios meses.

3. Confundir deducción con exención

Una deducción reduce tu base imponible, mientras que una exención significa que ese dinero no tributa en absoluto. Las exenciones son más ventajosas.

4. No revisar la nómina

Después de solicitar cambios, verifica que efectivamente se aplican en tu nómina.

Herramientas útiles

• Modelo 145: Para comunicar tu situación personal a la empresa
• Renta Web: Simulador de Hacienda para calcular tu retención óptima
• App de la Agencia Tributaria: Para consultar tu situación fiscal

Preguntas frecuentes

¿Puedo cambiar mi retención cuando quiera?

Puedes solicitarlo en cualquier momento del año, pero la empresa puede tardar hasta el mes siguiente en aplicarlo. Lo habitual es hacerlo a principio de año.

¿Qué pasa si me retienen menos de lo debido?

Tendrás que pagar la diferencia en la declaración de la renta. Si la cantidad supera los 600€, además puede aplicarse un recargo por ingreso fuera de plazo.

¿Puedo combinar varias estrategias?

Sí, todas estas estrategias son compatibles entre sí. De hecho, combinarlas puede maximizar tu ahorro fiscal.

¿Necesito un asesor fiscal?

Para situaciones simples no es necesario, pero si tienes ingresos complejos (alquileres, inversiones, varios trabajos), un asesor puede ayudarte a optimizar significativamente.